Wat gaat het kosten?
Overzicht exploitatie
Overhead
Exploitatie (bedragen x € 1.000) | Rekening 2016 | Begroting 2017 na wijziging | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten |
|
|
|
|
|
|
PG Overhead | 0 | 21.389 | 20.570 | 20.497 | 20.614 | 20.066 |
Subtotaal lasten | 0 | 21.389 | 20.570 | 20.497 | 20.614 | 20.066 |
|
|
|
|
|
|
|
Baten |
|
|
|
|
|
|
PG Overhead | 0 | -4.258 | -3.258 | -3.277 | -3.247 | -2.751 |
Subtotaal baten | 0 | -4.258 | -3.258 | -3.277 | -3.247 | -2.751 |
|
|
|
|
|
|
|
Saldo van baten en lasten | 0 | 17.131 | 17.313 | 17.220 | 17.368 | 17.315 |
Dotaties aan reserves (lasten) | 0 | 1.021 | 557 | 557 | 557 | 557 |
Onttrekkingen aan reserves (baten) | 0 | -1.382 | -582 | -522 | -522 | -522 |
Resultaat | 0 | 16.770 | 17.288 | 17.255 | 17.402 | 17.350 |
N.B. Sinds de begroting 2017 is het verplicht om de overheadkosten apart inzichtelijk te maken. De lasten en baten van de overhead verschuiven daarmee van de Programma's (hoofdstuk 3.1 tot en met 3.8) naar het overzicht Overhead (hoofdstuk 3.9). Deze verschuivingen zijn daarmee een van de oorzaken van de verschillen tussen de bedragen in de kolommen Rekening 2016 en Begroting 2017 na wijziging.
Toelichting op de exploitatie
De 3e begrotingswijziging 2017 heeft geleid tot de volgende mutaties (+ = nadeel, - = voordeel):
Productgroep | Maatregel | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
Overhead | Automatisering | -50 | -50 | -50 | -50 |
Overhead | Cheese Experience | 60 | 0 | 0 | 0 |
Overhead | Krediet: nieuwbouw HvdSt | 19 | 19 | 19 | 19 |
Overhead | Lagere toerekening projecten | 194 | 200 | 164 | 136 |
Overhead | Loonkostenontwikkeling 2017 | 589 | 583 | 581 | 581 |
Overhead | Loonkostenontwikkeling 2018 | 635 | 627 | 625 | 625 |
| Totaal PG Overhead | 1.448 | 1.380 | 1.339 | 1.311 |
Specificatie overhead
Lasten
omschrijving | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
Bestuursondersteuning | 843 | 843 | 843 | 843 |
Concernstaf | 458 | 458 | 458 | 458 |
Directie | 621 | 621 | 621 | 621 |
Facilitaire zaken | 1.647 | 1.634 | 1.624 | 1.624 |
Financien | 1.542 | 1.542 | 1.542 | 1.542 |
HRM | 4.375 | 4.374 | 4.331 | 4.331 |
Huisvesting | 3.124 | 3.124 | 3.123 | 3.368 |
Informatievoorziening en automatisering | 5.168 | 5.190 | 5.287 | 5.241 |
Inkoop | 1.657 | 1.655 | 1.649 | 902 |
Juridische ondersteuning | 679 | 679 | 679 | 679 |
Primair proces | 1.613 | 1.534 | 1.614 | 1.614 |
Toerekening externe kostendragers | -1.157 | -1.157 | -1.157 | -1.157 |
Totaal lasten | 20.570 | 20.497 | 20.614 | 20.066 |
Baten
omschrijving | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
Facilitaire zaken | -11 | -11 | -11 | -11 |
HRM | -931 | -931 | -931 | -931 |
Huisvesting | -446 | -466 | -435 | -681 |
Informatievoorziening en automatisering | -1.051 | -1.051 | -1.051 | -1.051 |
Inkoop | -809 | -809 | -809 | -68 |
Primair proces | -9 | -9 | -9 | -9 |
Totaal baten | -3.258 | -3.277 | -3.247 | -2.751 |
Overheadpercentage
De kosten van overhead kunnen worden uitgedrukt in een percentage. Het BBV schrijft voor dat hiervoor een indicator moeten worden opgenomen in de begroting. Deze indicator drukt de totale overheadkosten uit in het percentage van het totaal van de lasten exclusief toevoegingen aan reserves. Zie ook het onderdeel beleidsindicatoren in programma 8 Veiligheid en bestuur.
omschrijving | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
Totale overheadkosten (programma totaal) | 17.313 | 17.220 | 17.368 | 17.315 |
Toerekening externe kostendragers | 1.157 | 1.157 | 1.157 | 1.157 |
Totale overheadkosten (excl toerekening) | 18.470 | 18.377 | 18.525 | 18.472 |
Totale lasten (exclusief toevoegingen aan reserves) | 247.668 | 243.389 | 241.554 | 239.282 |
Berekend overheadpercentage | 7% | 8% | 8% | 8% |
Overheadpercentage gebruikt voor toerekening aan heffingen en tarieven | 5% | 5% | 5% | 5% |
Investeringen
Investeringen op basis van jaar gereed (bedragen * € 1.000) | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
Automatisering | 1.050 | 1.250 | 1.200 | 1.200 |
Huisvesting | 0 | 25 | 0 | 0 |
TOTAAL | 1.050 | 1.275 | 1.200 | 1.200 |